Контрольная работа по предмету Финансы и кредит на тему: 3 задачи по финансам

Задание 14. Составить БДДС за четыре месяца. Определить, хватит ли предприятию наличности для осуществления всех операций, если:
В декабре предприятие реализовало продукцию на 1300 тыс. руб.
Остаток денежных средств на 1 января составляет 65 тыс. руб.
Предприятие планирует реализовать продукцию на сумму:
В январе на 1200 тыс. руб.
В феврале на 1500 тыс. руб.
В марте на 1700 тыс. руб.
В апреле на 1700 тыс. руб.
При этом 30% реализации осуществляется за наличные, остальные 70% в кредит на 1 месяц.
Закупки сырья планируются:
В январе на 1000 тыс. руб.
В феврале на 1000 тыс. руб.
В марте на 1200 тыс. руб.
В апреле на 1200 тыс. руб.
Ежемесячные платежи по заработной плате составляют 150 тыс. руб., налоговые платежи и платежи во внебюджетные фонды составляют 70 тыс. руб., арендная плата составляет 100 тыс. руб.
Для увеличения объемов производства предприятие планирует в январе месяце взять кредит в сумме 1200 тыс. руб. и инвестировать эти средства в модернизацию оборудования.
Условия кредитования: срок - 2 года, стоимость кредита составляет 15% годовых. Основной долг погашается в конце срока, а проценты выплачиваются ежемесячно. Проценты i-того месяца выплачиваются в начале i+1 месяца.
Кроме того, у предприятия имеется долг по предыдущему кредиту в размере 500 тыс. руб., который должен быть погашен до марта месяца включительно.

Таблица 11.Бюджет движения денежных средств Показатели Квартал 1 Квартал 2 январь февраль март апрель 1.Остаток денежных средств на начало периода Основная деятельность
2. Притоки
3. Оттоки
4. Чистый денежный поток Инвестиционная деятельность
5. Притоки
6. Оттоки
7. Чистый денежный поток Финансовая деятельность
8. Притоки
9. Оттоки
10. Чистый денежный поток 11. Чистый денежный поток по предприятию в целом (4+7+10) 12.Остаток денежных средств на конец периода Рекомендации:


× 0.25 + 0,6 × 0,17= 0,202

Задание 19. УК ОАО составляет 10 млн руб, долгосрочный кредит – в размере 3 млн руб под 21% годовых. Предприятию необходимо привлечь финансовые ресурсы в размере 2 млн руб.
Имеется 2 варианта привлечения:
1) разовый кредит под 16% в размере 500 тыс. руб., облигационный займ в сумме 1 млн. руб., размещенный под 12% годовых. Заключить договор факторинга на сумму 500 тыс. руб. под 22%.
2) разовый кредит под 19% в размере 800 тыс.руб, облигационный займ в сумме 1,2 млн. руб., размещенный под 14% годовых.
Определите цену капитала, выберите наиболее эффективный вариант.
Решение:



3. Определить снижение себестоимости продукции по статьям условно-постоянных расходов, если планируемый рост производительности труда, измеряемый выработкой, равен 12% и весь направляется на рост объемов производства и продаж. Данные за отчетный период: рентабельность оборота по производственной прибыли 13%; выработка на 1-го работающего 966 тыс. руб., численность работающих 200 человек; удельный вес условно-постоянных расходов в себестоимости продукции 35%.