|
Содержание работы или список заданий
|
Задание 1
17 ноября текущего года АО «Учебный банк» совершены следующие операции:
Рассмотрены документы для открытия расчётного счёта в валюте Российской Федерации, представленные АО «Гриф» (приложение 1).
Заключён договор банковского счёта № 117. В бухгалтерию банка представлено распоряжение об открытии счёта.
Выписки по лицевому счёту планируется выдавать представителю АО «Гриф» по доверенности ежедневно.
«Учебный банк» направил сообщение об открытии расчётного счёта клиенту в налоговый орган 20 ноября текущего года.
Приложение №1 к заданию 1
Пакет документов АО «Гриф» для открытия расчётного счёта
в АО «Учебный банк»
1) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
2) учредительные документы юридического лица;
3) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности;
4) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете;
5) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
6) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Необходимо выполнить:
1.1 Сделать вывод о достаточности документов, представленных АО «Гриф» для открытия расчётного счёта.
1.2 Присвоить двадцатизначный номер лицевому счёту, открытому АО «Гриф». На соответствующем балансовом счёте зарегистрировано 1037 лицевых счетов, защитный ключ – 3.
1.3 Зарегистрировать лицевой счёт в Книге регистрации открытых счетов.
1.4 Определить своевременность направления сообщения об открытии расчётного счёта клиенту в налоговый орган.
Задание 2
На счет АО «Сфера» по платежному поручению АО «Центр» (расчетный счет открыт в АО «Учебный банк»), зачислены денежные средства в сумме 65 000 руб., по договору №35 от 12.12.2017 года. Дата операции: 15 октября текущего года.
Необходимо выполнить:
Оформить платежное поручение. Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно.
Задание 3
От инспекции федеральной налоговой службы, в АО «Учебный банк», поступило инкассовое поручение на взыскание с расчётного счёта АО «Пакет Плюс» денежных средств в сумме 56 500 руб., которые были начислены по результатам камеральной проверки налоговой декларации по НДС. Дата операции: 20 октября текущего года.
Необходимо выполнить:
Оформить инкассовое поручение. Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно.
Задание 4
08 ноября текущего года АО «Учебный Банк» оформил с АО «Электромонтаж» заявление на предоставление комплексного банковского обслуживания.
4.1 ИНН и КПП АО «Электромонтаж», адрес места нахождения в соответствии с документами, ККВЭД, ОГРН - оформить самостоятельно
4.2 Банковский счет открыт в рублях
4.3 Подключена система «Бизнес Онлайн»
4.4 Предоставлен пакет услуг РКО
4.5 Подключен зарплатный проект и карта самоинкассации и SMS информирования по расчетному счету.
4.6 Для подключения системы «Бизнес Онлайн» используется в качестве средства аутентификации и подтверждения операций в системе пароля переданного посредством SMS – информирования на номер мобильного телефона, указанного в разделе Заявления
4.7 Вознаграждение за пакет услуг расчетно-кассового обслуживания списывается авансовым платежом за 2 календарных месяца.
4.8 Для оформления зарплатного проекта в заявлении необходимо указать, что организация готова заключить договор на обслуживание Клиента по выплате денежных средств работникам Клиента с использованием банковских карт, эмитируемых Банком, а также заключить договор на перечисление денежных средств на счета работников Клиента.
4.9 Контактные лица Клиента в рамках зарплатного проекта: главный бухгалтер и бухгалтер по заработной плате. Недостающие данные оформите самостоятельно.
4.10 Для подключения SMS информирования по расчетному счету необходимо, в заявлении отразить, что подключается услуга с информированием о факте подключения и отключения услуги, о факте поступления/ списания денежных средств, о факте наличия ограничений по счету.
4.11 Руководитель организации АО «Электромонтаж» - директор Соколов Павел Никифорович.
4.12 Номер договора банковского счета 40702810000000121314.
4.13 Заявление представлено в АО «Учебный банк». Ответственный исполнитель – укажите свои ФИО, должность – специалист банка по работе с юридическими лицами.
Необходимо выполнить:
Оформить заявление на предоставление комплексного обслуживания в банке.
Приложение 2
Заявление на предоставление комплексного,
обслуживания в банке АО «Учебный банк»
Полное наименование юридического лица
ИНН/КПП
Прошу заключить договор комплексного банковского обслуживания и договор о предоставлении услуг:
Банковский счет (рубли, доллары, евро) – нужное, подчеркнуть
Система «Бизнес Онлайн»
Пакет услуг РКО
Зарплатный проект
Карта самоинкассации
Бизнес-карта
SMS- информирование по расчетному счету
Индекс организации
Страна, город
Улица, дом, корпус, строение, офис
Клиент является резидентом / нерезидентом (нужное, подчеркнуть)
Для подключения системы «Бизнес Онлайн»
Настоящим подтверждаем использование в качестве средства аутентификации и подтверждения операций в системе «Бизнес Онлайн» пароля (нужное, подчеркнуть)
- полученного с помощью Генератора паролей / Программного токена
- переданного посредством SMS – информирования на номер мобильного телефона, указанного в заявлении
Для подключения пакета услуг расчетно-кассового обслуживания
Вознаграждение, за пакет услуг, прошу списать, авансовым платежом за _____ календарных месяца (указать цифрами).
Для оформления зарплатного проекта (нужное из перечислений, подчеркнуть)
- Заключить договор на обслуживание Клиента по выплате денежных средств работникам Клиента с использованием банковских карт, эмитированных Банком, (далее — Договор на зарплатный проект);
- Заключить Договор на перечисление денежных средств на счета работников Клиента, открытые в Банке, (далее — Договор на перечисление);
- Реестры в рамках Договора на зарплатный проект / Договора на перечисление Клиент обязуется передавать с использованием системы «Бизнес Онлайн», подключенной в рамках настоящего Заявления.
В целях исполнения условий Договора на зарплатный проект / Договора на перечисление Клиент настоящим предоставляет акцепт на исполнение расчетных документов Банка в сумме, указанной в расчетном документе (заранее данный акцепт), на списание с банковского счета, открытого в рамках настоящего Заявления № ____ (указать в произвольном порядке).
1. денежных средств, подлежащих зачислению на банковские счета физических лиц, согласно реестру, поступившему от Клиента в соответствии с Договором на зарплатный проект / Договором на перечисление;
2. суммы вознаграждения, причитающегося Банку в соответствии с Договором на зарплатный проект / Договором на перечисление
Контактные лица Клиента в рамках зарплатного проекта
Фамилия Фамилия
Имя Имя
Отчество Отчество
Должность Должность
Рабочий телефон / мобильный телефон Рабочий телефон / мобильный телефон
Для подключения SMS-информирования по расчетному счету:
Подключить услугу «SMS-информирования по расчетному счету» на телефонные номера, выделенные Клиенту/представителю Клиента (может быть указан один или несколько телефонных номеров, но не более трех) ___________________________________________
В sms-сообщениях прошу информировать (нужное подчеркнуть):
- о факте подключения и отключения услуги;
- о факте поступления/списания денежных средств;
- о факте отказа в исполнении/принятии/отзыва расчетного документа;
- о факте наличия ограничений по счету.
Услугу «SMS-информирование по расчетному счету» подключить к: счетам, открываемым на основании настоящего Заявления к счету в ____________ (указывается валюта счета)
SMS-сообщения прошу направлять (указывается период времени «круглосуточно» или указывается почасовой период, в который необходимо направлять SMS-сообщения)________________ (указать произвольно).
Вознаграждение за услугу «SMS-информирования по расчетному счету» прошу списывать со счета в российских рублях, открытого в рамках настоящего Заявления.
Руководитель организации АО «Электромонтаж»
_________________________ ______________________________
Заполняется сотрудником банка
Открыт счет № _______________________________________________________
Отметки банка
Заявление предоставлено в АО «Учебный банк»
Ответственный исполнитель ____________________________
Документы для открытия счета проверил, принял, счет открыл «_____» ___________ 202 __ г.
Задание 5
Оформите блокировку банковской карты в связи с утратой. Клиент (Пирогова Полина Максимовна) обратился в банк.
№ карты – укажите самостоятельно
Срок действия: до 01.01.2025 г.
Место выдачи : город Пермь
Тип карты: Visaclassic
Дата утраты 15.10.2022 г.
Время утраты 13:20
Место утраты : Улица Пушкинская (Пермь, Россия)
Заявление
В ___________________________АО «Учебный банк»
(наименование подразделения)
От ___________________________________________________________________
N карты __________________ Срок действия (ММ/ГГ) ________________
Карта выпущена на имя __________________________________________
Дата рождения держателя карты (ДД/ММ/ГГ) ______________________
Место выдачи карты (город) ____________________
Тип карты:
- Visaclassic
- VisaBusiness «Бюджетная»
- MasterCardBusiness
- MasterCardBusiness «Бюджетная»
Валюта счета кары
- рубли РФ
- доллары США
- евро
Прошу приостановить действие указанной выше карты в связи с тем, что карта была (выбрать одно из указанных значений):
-Украдена
- Потеряна
-Изъята банкоматом
-Другое
Дата утраты ______________ Время утраты ___________ , Место утраты: _______________
Вместе с картой утрачены (стали доступны посторонним) также:
Паспорт (заграничный паспорт)
Водительское удостоверение
ПИН-код
Подтверждаю, что все сообщенные мной сведения являются истинными. Я предупрежден(а), что искажение сведений, изложенных в
настоящем Заявлении может повлечь ответственность в соответствии с действующим законодательством.
Контактный телефон ______________________
Подпись _________________
Подпись Клиента (уполномоченного представителя Клиента)_______________________________________
___________________________________________________________________________, действующего (ей)
(должность, фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя Клиента)
на основании _________________________________________________________________________
(наименование документа – Устав, Доверенность, иной соответствующий документ)
____________________/ ______________/
подпись Фамилия, И.О.
М.П. Клиента ____ _______________ 20___ г.
Для отметок банка
В подразделении Учебного банка № _______________/__________________
Задание 6
Оформить журнал регистрации операций в банке.
Журнал регистрации операций в банке
№п/п Наименование операции Дебет Кредит
1 Начислен налог на прибыль
2 Начислен налог на добавленную стоимость, полученный от клиентов по облагаемым операциям
3 Учтена сумма налога на добавленную стоимость, включаемая в себестоимость банковских услуг
4 Начислен налог на доходы физических лиц
Задание 7
Рассчитать, комиссию стоимости услуги на подтверждение аккредитива с покрытием для международных расчетов на основании следующих данных:
• Сумма аккредитива: 440 тыс. долл.США (с учетом суммы толеранса)
• База расчета комиссии:360 дней
• Период: 180 дней
• Ставка: 0,4 % годовых, при условии минимальной суммы 100 долл. США за квартал или его часть.
Задание 8
Рассчитать, сколько получит корпоративный клиент банка долларов, в результате обмена 1000 швейцарских франков и сумму комиссии банка.
• Комиссия банка 0,20%.
• Курс евро / доллар 1,1080
• Курс Доллар / евро 0,9025
• Курс евро / швейцарскому франку 1,1021
• Курс швейцарский франк / евро 0,9074
Задание 9
Рассчитать комиссию за расчетные операции с использованием видов платежных карт на основании данных таблицы 1.
Таблица 1 - Исходные данные
Наименование операции Размер комиссии Сумма (руб.)
Обслуживание карты на предприятиях торговли – оплата штрафов ГИБДД со счета банковской карты с использованием электронных терминалов банка 2% от суммы, мин. 28 руб. 9000,00
Предоставление по запросу держателя документов по операциям по банковской карте, полученных от банка – эквайера (кроме операций, проведенных в банкомате). В данном случае произведено 2 запроса. 250 руб. за запрос Необходимо рассчитать
Выдача денежных средств через ОКР (выдача через кассу наличных рублей или иностранной валюты со счетов с использованием карт) в филиалах банка для всех карточных продуктов, выданных другими эмитентами 7% от суммы 14 200,00
Выдача средств через кассу по банковским картам, выпущенным дочерними банками 4% от суммы 128 000, 00
Задание 10
Составить выписку банка по следующим операциям:
Расчетный счет № 40702810385973445457 Сальдо входящее – 1 250 366,00 руб. Поступили документы:
1) Платежное поручение № 513 от 11.10. т. г. на сумму 125 000 руб. - перечисление налога;
2) Платежное поручение № 551 от 12.10. т. г. на сумму 45 500 руб. - перечисление страховых взносов во внебюджетные фонды;
3) Платежное требование № 412 от 13.10. т. г. на сумму 12 020 руб. - за материальные ценности;
4) Объявление на взнос наличными № 556 от 14.10. т. г. на сумму 56 800 руб. - сверхлимитный остаток кассы;
5) Денежный чек № 45 от 14.10. т. г. на сумму 660 090 руб. – заработная плата;
Задание 11
Оформите банковский ордер по следующим данным:
За расчетные услуги банка за период с 01.11.2022 года по 30.11.2022 г. АО «Ручка», счет №40702810121223526088, по договору банковского счета 126-99 от 14.12.2019
Оплачивает 590 рублей 50 копеек
Получатель: АО «Учебный банк»
Счет № 70601810049772110200
Дата проводки 30.11.2022 г.
Вид оплаты 17
Очередность платежа – укажите самостоятельно.
Банковский ордер № 98789
Недостающие реквизиты заполните самостоятельно.
Бланк Банковского ордера
БАНКОВСКИЙ ОРДЕР №
Дата ___________________
Сумма
прописью Вид оп.
Очер. плат.
Плательщик Сч. № Сумма
Получатель Сч. №
Назначение платежа
Отметки банка
Подписи
Задание 12
Оформите операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России.
Содержание Дебет Кредит
Операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета банка не могут быть осу¬ществлены одним днем
При недостаточности средств на корреспондентском сче¬те банка расчетные документы помещаются в картотеки нео¬плаченных расчетных документов
Из РКЦ получена выписка о зачислении суммы инкас¬сированных наличных денег на корреспондентский счет
С корреспондентского счета в банке перечислены без¬наличные денежные средства для покупки акций
С корреспондентского счета банка перечислены денеж¬ные средства для формирования обязательных резервов
На корреспондентский счет банка зачислены поступив¬шие суммы излишне перечисленных обязательных резервов
|