Контрольная работа по предмету Налогообложение на тему: Контрольная по налогообложению

Задания по практическим и семинарским занятиям по дисциплине
«Налоги и налогообложение»
Тема: Налог на добавленную стоимость
Задание. В I кв. текущего года фирма провела следующие операции:
1. реализовала товары, облагаемые НДС по ставке 20%, на сумму с НДС 2 360 000 руб.;
2. продала товары, облагаемые по ставке НДС 10% на сумму с НДС 1 100 000 руб.;
3. реализовала автомобиль, купленный для перепродажи у физического лица, за 270000 руб. (в т. ч. НДС). Покупная стоимость автомобиля - 130 000 руб.
4. реализовала сельхозпродукцию, купленную у населения, на сумму 33 000 руб. (в т.ч. НДС). Ее себестоимость составила 18 000 руб. Данную продукцию облагают НДС по ставке 10%.
Рассчитайте суммы, облагаемые НДС, укажите порядок отражения этих сумм в налоговой декларации.
Тема: Налог на прибыль
Задание 2.
За отчетный год фирма за реализованную продукцию получила от покупателей 4 720 тыс. руб.(с НДС). Производственные затраты на изготовление продукции составили 3 200 тыс. руб. Сверхнормативные командировочные расходы (сверхнормативная оплата суточных) равны 25 тыс.руб.
Кроме того, фирма продала 2 объекта основных средств: 1) холодильное оборудование (25 сентября) за 180 тыс. руб. (с НДС). Его первоначальная стоимость – 200 тыс. руб. Начисленная амортизация за 3 года эксплуатации – 60 тыс. руб. Нормативный срок службы – 10 лет. 2) персональный компьютер (14 ноября) за 22 тыс. руб. (с НДС). Его первоначальная стоимость – 30 тыс. руб. Начисленная амортизация за 2 года эксплуатации – 12 тыс. руб. Нормативный срок службы – 5 лет.
Рассчитать налогооблагаемую базу для расчета налога на прибыль и сумму налога к уплате фе¬де¬раль¬ный бюд¬жет и в бюд¬жет субъ¬ек¬та РФ.
Тема: Страховые взносы
Задание 2.
Предельная база для начисления взносов 2021 составляет:
на ОПС 1 465 000 руб.; для соцстраха 966 000 руб.
Ставки ПФ РФ 22%, ОМС 5,1%, ФСС 2,9%
После превышения лимита ставка для ФСС составит 0 % пп. 2 п. 2 ст. 425 НК

Компания применяет общие тарифы страховых взносов. Оклад сотрудника 100 000 руб. Рассчитайте страховые взносы.